アドオン方式

貸付金額に貸出期間と利率をかけて算出した利息額と、
貸付金額を合わせた総額を割賦回数で均等分割して
１回の返済額を決める金利計算方法です。

この方式は、返済回数が進み借入れた元金が
減少していっても、当初借入れた元金を基準に利息が
計算されているので「元利均等返済」や「元金均等返済」などに
比べ利息負担は割高になっています。

現在、アドオン金利の表示は禁止されていて、
実質年利を表示することが義務化されています。

返済完了までの金利を求める計算式は、
下記の様に簡単なものとなります。

「元金×アドオン年率＝総支払金利額」

例えば、アドオン年率３％で、
100万円を10回で返済するとします。

すると、支払わなくてはいけない金利総額は、

100万×３％＝３万円

となります。

10回で返済しますので、３万円を10で割って、
月々3000円の金利。

同じく、元金は、100万円を10で割って、
月々10万円の返済。

つまり、月々の返済は、元金の10万円に3000円を
足した10万3000円ということになります。

しかし、このアドオン年率は、
注意しなければいけない点があります。

それは、最初借りた元金に対して利率を掛けるので、
月々返済をしていっても、元金の減少による金利の
減少が全くないものとして計算されているということです。

アドオン年率３％を実質年率に換算すると、
なんと５．５％にもなります。

見かけは低い利率のように見えても、
実質年率とは全く異なりますので、注意してください。

終価係数

複利計算する際、現在の額から将来の額を
計算するのに用いられる係数です。

ある一定のお金を複利で運用すると、
将来的にどのくらいの金額になるかを計算するのに
便利なのが「終価係数」です。

例えば、100万円を年利３％で複利運用を10年間すると…

1,000,000円×（１＋0.03）10（10乗）＝1,344,000円
となります。

1,344,000円÷100万円で1.344。これを終価係数といいます。

ちなみに上記と同様の条件で、年利２％だと約122万円。
年利４％だと約148万円になります。

年金終価係数 でさらに解かりやすく説明しますと、

年金終価係数とは、ある一定の利回りで、
一定期間、一定額を積み立てた場合、元利金合計で、
最終的にどれだけの金額になるかを
求めるための係数のことです。

この係数をまとめたものが、
年金終価係数表（積立預金元利合計額早見表）です。

年金終価係数表は、縦が年数、横が利回りとなっており、
想定運用利回りと積立期間が決まれば、
このマトリックス表から年金終価係数が分かります。

毎月の積立金額に、この年金終価係数を乗じることで、
積立期間終了後の元利合計金額を求めることができます。
なお、年金の用語においては、将来の価値を
「終価」、現在の価値を「現価」といいます。

減債基金係数

積み立てをするときに、将来の目標額に到達するために、
現在いくら積み立てればよいか判断する際に使用する係数


公的年金の支給年齢は段階的に引き上げられ、
将来的には65歳になります。

それに伴い、改正「高年齢者雇用安定法」では
今年４月からは雇用延長が義務化され、60歳から65歳の
年金支給空白期間は改善されつつあります。

こうした中でも、やはり将来に向けて自助努力で
貯蓄はしていきたいものです。
そこで、目標金額を貯めるために一定の利回りのもとで
毎年いくら積み立てたら良いかを計算するのに
便利なのが「減債基金係数」です。